完整的稅收征管抄報(bào)稅流程！財(cái)務(wù)人犯錯(cuò)，后果自負(fù)！
開票軟件金稅盤抄報(bào)稅流程
一、一般納稅人抄報(bào)稅流程
第一步：網(wǎng)絡(luò)正常情況下，月初首次登陸開票軟件系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行上報(bào)匯總，系統(tǒng)提示：抄稅成功；
第二步：網(wǎng)上申報(bào)軟件進(jìn)行申報(bào)(以浙江省電子稅局網(wǎng)上申報(bào)為例)，申報(bào)流程如下：
1.完全申報(bào)操作
2:滿申報(bào)驗(yàn)證失敗，返回繼續(xù)修改；完整申報(bào)已通過審核，進(jìn)入輔導(dǎo)審核
3.確定輔導(dǎo)審核的強(qiáng)制監(jiān)控是否通過。
(1)系統(tǒng)判斷輔導(dǎo)審核是強(qiáng)制性的，以監(jiān)控不通過,并返回繼續(xù)修改申報(bào)或繼續(xù)提交。如果繼續(xù)提交，系統(tǒng)會(huì)將比對失敗的信息推送至納稅人電子稅務(wù)局的“我的消息”，稅控設(shè)備無法解鎖。并生成異常處理任務(wù)，將其推送到稅務(wù)人員申報(bào)比較的“待辦任務(wù)”中
(2)系統(tǒng)判斷輔導(dǎo)審計(jì)的強(qiáng)制監(jiān)控通過，然后判斷暗示性比較是否通過
第四步：判斷輔導(dǎo)審核的暗示性比較是否通過；
(1)輔導(dǎo)審核提示性比不通過,出示的輔導(dǎo)審核結(jié)果，由納稅人自行決定是否繼續(xù)提交。如果返回，繼續(xù)修改聲明；如果您繼續(xù)提交，系統(tǒng)會(huì)將信息推送至稅控器具可以解鎖。納稅人電子稅務(wù)局的“我的信息”
(2)輔導(dǎo)審計(jì)暗示比通過,稅控設(shè)備可以解鎖。
5.全面申報(bào)和保存
6:完整申報(bào)結(jié)束
第三步：申報(bào)完成后重新進(jìn)入開票軟件提示“金稅設(shè)備已完成清卡操作”
二、小規(guī)模納稅人及個(gè)體戶抄報(bào)稅流程
正常網(wǎng)絡(luò)條件下，月初首次登錄進(jìn)銷存軟件后，系統(tǒng)提示“金稅設(shè)備，完成清卡操作”。
三、抄報(bào)稅清卡成功后確認(rèn)方法
進(jìn)入開票軟件后，點(diǎn)擊【報(bào)稅處理—狀態(tài)查詢—增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票】界面，將【鎖死日期】作為當(dāng)月的下一個(gè)月(如果當(dāng)月是2019年1月，鎖定日期顯示為2月中旬)，表示已完成報(bào)稅，清卡成功(遇節(jié)假日自動(dòng)延期)
四、特別重要說明
嚴(yán)禁在復(fù)制報(bào)稅過程中隨意點(diǎn)擊【報(bào)稅處理-辦稅廳抄報(bào)】。該模塊用于航空航天信息的異常維護(hù)。誤操作后需要把金稅托盤拿到稅務(wù)局處理。
阜陽愛新諾
北京師范大學(xué)